세금 이기는 절세 최적화

• 오래 거치할수록 공격적 — IRP → 연저펀 → ISA → 일반 순으로 공격적 자산 배치. IRP는 55세까지 못 찾으니 장기 복리에 유리.
• 배당 ETF는 국내 분리과세 계좌(ISA) 우선 — ISA에서 배당소득 9.9%로 저율과세 후 만기 시 연금전환으로 추가 공제.
• 일반 위탁은 양도세 250만 공제를 매년 리셋 — 12월에 수익 종목을 의도적으로 매도해 매년 55만 절세.

🗓 10월부터 챙길 사전 계획 체크리스트

• 연금계좌 잔여 한도 체크 — 연저펀+IRP 900만 중 얼마 채웠는지 확인, 12월까지 부족분 완납.
• 카드·현금영수증 25% 달성 여부 — 총급여의 25% 초과분부터 소득공제. 부족하면 11~12월에 체크카드·현금영수증 몰아 쓰기.
• 의료비·교육비 영수증 일괄 수집 — 가족 의료비는 부양가족의 총급여 3% 초과분부터 15% 공제.
• 기부금 영수증 + 고향사랑 10만 기부 — 둘 다 100% 세액공제 (고향사랑) 또는 15% (일반 기부).
• 청약통장·주택마련저축 — 무주택 세대주는 240만까지 납입액의 40% 소득공제.

🎯 어느 쪽이 유리할까?

• DB가 유리한 경우 — 대기업 정규직·공무원·교사, 근속 20년+ 예정, 연 임금 상승률 5%+, 본인 운용 의지 없음.
• DC가 유리한 경우 — 이직·전직이 잦은 업종, 연 임금 상승률 3%↓, 본인이 ETF·자산배분에 능숙, 시장 장기 7%+ 수익률 신뢰.
• DC 필수 액션 — 가입한 순간 원리금보장 상품 비중 체크. 많은 직장인이 이걸 모른 채 연 2~3% 원리금보장에 20년 묶어둡니다. ETF 혼합 70/30으로 전환하면 장기 +5~7%p.